Neues EU-Geldwäscherecht: Was sich ab 2027 für Unternehmen ändert

10.000 Euro Bargeldobergrenze, strengere Kundenprüfungen und einheitlichere Regeln in Europa: Ab Juli 2027 verändert sich die Geldwäscheprävention in der EU grundlegend. Die neuen Vorgaben betreffen nicht nur Banken und Finanzdienstleister. Auch Unternehmen außerhalb des Finanzsektors müssen prüfen, welche Anforderungen künftig für sie gelten.

Einheitliche Regeln statt nationaler Unterschiede

Geldwäscheprävention ist für viele Unternehmen längst Bestandteil des Geschäftsalltags. Doch während die europäischen Vorgaben bisher überwiegend durch nationale Gesetze umgesetzt wurden, schafft die neue EU-Geldwäscheverordnung (AMLR) einen weitgehend einheitlichen Rechtsrahmen.

Die Verordnung (EU) 2024/1624 gilt grundsätzlich ab dem 10. Juli 2027 unmittelbar in allen EU-Mitgliedstaaten. Sie wird durch weitere europäische Regelungen und die neue Anti-Geldwäschebehörde AMLA ergänzt.

Das Ziel: Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung wirksamer bekämpfen und die Anforderungen innerhalb Europas stärker vereinheitlichen.

Die wichtigsten Änderungen im Überblick

Bargeldzahlungen über 10.000 Euro werden untersagt

Eine der sichtbarsten Neuerungen betrifft den Bargeldverkehr. Ab dem 10. Juli 2027 dürfen Händler und Dienstleister grundsätzlich Barzahlungen für Waren oder Dienstleistungen nur bis zu einer Höhe von 10.000 Euro annehmen oder leisten. Auch mehrere miteinander verbundene Zahlungen werden zusammengerechnet.

Die Regelung gilt grundsätzlich auch für Unternehmen, die ansonsten nicht zu den geldwäscherechtlich Verpflichteten gehören. Mitgliedstaaten können niedrigere Obergrenzen vorsehen. Für bestimmte Konstellationen, etwa Zahlungen zwischen Privatpersonen außerhalb einer beruflichen Tätigkeit, gelten Ausnahmen.

Kundendaten müssen regelmäßig aktualisiert werden

Für geldwäscherechtlich Verpflichtete werden die Fristen zur Aktualisierung von Kundendaten konkreter. Bei Geschäftsbeziehungen mit verstärkten Sorgfaltspflichten müssen die Angaben spätestens jährlich überprüft und aktualisiert werden. In anderen Fällen beträgt die Höchstfrist grundsätzlich fünf Jahre.

Ergeben sich zwischenzeitlich neue relevante Informationen, kann eine frühere Aktualisierung erforderlich sein.

Wirtschaftlich Berechtigte stärker im Fokus

Unternehmen müssen bei der Kundenprüfung weiterhin feststellen, welche natürlichen Personen hinter einer Gesellschaft stehen. Bei Kapitalgesellschaften sind nach der neuen Verordnung grundsätzlich bereits direkte oder indirekte Beteiligungen ab 25 Prozent relevant. Auch eine Kontrolle auf anderem Wege kann zur Einstufung als wirtschaftlich Berechtigter führen.

Bei neuen Geschäftsbeziehungen zu registrierungspflichtigen juristischen Personen müssen Verpflichtete außerdem einen gültigen Registrierungsnachweis oder einen aktuellen Registerauszug zu den wirtschaftlich Berechtigten einholen.

Mehr Verantwortung auf Leitungsebene

Die Geldwäscheprävention wird auch organisatorisch stärker verankert. Nach Artikel 11 der AMLR muss ein Mitglied des Leitungsorgans als Compliance Manager für die Sicherstellung der Einhaltung der Vorgaben zuständig sein.

Damit wird deutlicher geregelt, wer auf Leitungsebene die Verantwortung für die Umsetzung und Überwachung der Geldwäscheprävention trägt.

Was bedeutet das für Unternehmen?

Die neuen Vorgaben wirken sich insbesondere dort aus, wo Kundendaten erfasst, Geschäftsbeziehungen geprüft und Transaktionen überwacht werden.

Für verpflichtete Unternehmen können daraus zusätzliche Anforderungen an bestehende KYC-Prozesse (Know Your Customer), Risikobewertungen und interne Kontrollsysteme entstehen.

Gerade bei großen Kundenbeständen kann die regelmäßige Aktualisierung von Daten erheblichen organisatorischen Aufwand verursachen. Hinzu kommen Prüfungen politisch exponierter Personen (PEP), Sanktionsscreenings und die Bearbeitung auffälliger Transaktionen.

Entscheidend ist deshalb nicht nur, dass Unternehmen die neuen Anforderungen kennen. Sie müssen auch sicherstellen, dass Prüfungen nachvollziehbar dokumentiert, Fristen eingehalten und Zuständigkeiten eindeutig geregelt sind.

Warum sich eine frühzeitige Vorbereitung lohnt

Bis zum allgemeinen Anwendungsbeginn im Juli 2027 bleibt Unternehmen noch Zeit, bestehende Abläufe zu überprüfen.

Ein sinnvoller erster Schritt ist die Bestandsaufnahme: Welche Gesellschaften und Geschäftsbereiche sind unmittelbar betroffen? Welche Kundendaten liegen bereits vor? Wo bestehen Lücken bei Prüfungen, Dokumentation oder Verantwortlichkeiten?

Auf dieser Grundlage lassen sich notwendige Anpassungen priorisieren. Standardisierte Prozesse und digitale Lösungen können dabei helfen, wiederkehrende Prüfungen effizienter zu bearbeiten und Mitarbeitende bei der Einhaltung regulatorischer Anforderungen zu unterstützen.

Mehr Klarheit, aber auch mehr Handlungsbedarf

Mit der neuen EU-Geldwäscheverordnung werden zentrale Anforderungen europaweit vereinheitlicht. Die Bargeldobergrenze von 10.000 Euro, konkretisierte Aktualisierungsfristen und neue organisatorische Vorgaben zeigen, dass sich Unternehmen rechtzeitig mit dem neuen Rechtsrahmen auseinandersetzen sollten.

Wer die verbleibende Zeit nutzt, um Daten, Zuständigkeiten und Prüfprozesse zu überprüfen, schafft nicht nur die Grundlage für die Einhaltung der neuen Vorgaben, sondern kann zugleich seine Geldwäscheprävention langfristig effizienter gestalten.

Auch im operativen Alltag wird es darauf ankommen, wiederkehrende Prüfungen zuverlässig und nachvollziehbar abzuwickeln.